„Pénzmosás” változatai közötti eltérés

A '''pénzmosás''' a [[pénzügyi bűncselekmények]] egyike. Célja, hogy illegális úton, avagy bűnözésből szerzett anyagi nyereségeket törvényes forrásból származó nyereségként, [[Tőke (közgazdaságtan)|tőke]]ként tüntessenek fel. Részben az Európai Unió 2018/1673. Irányelvének való megfelelés érdekében – a büntetőeljárásról[[büntetőeljárás]]ról szóló törvény és más kapcsolódó törvények módosításáról szóló 2020. évi XLIII. törvény 53. §-a 2021. január 1-jei hatállyal teljes egészében újraszabályozta e bűncselekményt. <ref>https://jogaszvilag.hu/szakma/a-penzmosas-2021-januar-1-napjatol-hatalyos-uj-buncselekmenyi-tenyallasa/ </ref>

Ugyancsak 2021. január 1-jétől [[szabálysértés]]i alakzata is van, amennyiben '''nem''' valósul meg bűncselekmény, amennyiben a '''pénzmosást''' ötvenezer forintot meg nem haladó értékre, a szabálysértésekről, a szabálysértési eljárásról és a szabálysértési nyilvántartási rendszerről szóló 2012. évi II. törvény 177. § (1a) bekezdésében meghatározottak szerint követik el.<ref> 2012. évi C. törvénynek a 2020. évi XLIII. törvény 56. § (2) bekezdésévelnyel megállapított 462. § (2) bek. g) pontja </ref>

Korábban a ''pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról'' szóló '''2007. évi CXXXVI. törvény''' volt a hatályos jogszabály. Ennek preambuluma megállapítja: "E törvény célja, hogy a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása tilalmának hatékony érvényesítése érdekében megelőzze és megakadályozza a bűncselekmények elkövetéséből származó pénznek vagy pénzben kifejezhető értékkel bíró dolognak a pénzmosás szempontjából veszélyeztetett tevékenységeken keresztül történő tisztára mosását, valamint a terrorizmusnak pénzzel vagy pénzben kifejezhető értékkel bíró dologgal való támogatását." E törvény ügyfél-átvilágítási kötelezettséget, valamint bejelentési kötelezettséget írt elő meghatározott személyek és szervezetek számára.